《保险精算学》教学大纲
（Acturial Science of Insurance）
编写单位：数学与统计学院统计系
编写时间： 2023 年 7 月
《保险精算学》教学大纲
一、基本信息
课程名称：保险精算 英文名称：Acturial Science of Insurance
课程类别：专业拓展—金融统计模块
课程性质：选修课
课程编码：0701000925
学分：3
总学时：48。其中，讲授学时48，实验学时0，上机学时0，实训学时0
适用专业：应用统计学、保险学、经融学等专业
先修课程与知识储备：高等数学，概率统计，利息理论，生存分析
后继课程：《寿险精算实务》、《非寿险精算实务》等保险类课程
二、课程简介：《保险精算学》是为应用统计学专业本科学生开设的专业选修课。
精算学是一门交叉性和实践性很强的学科，主要体现为保险学、数学和统计学等学科在精算学的理论及应用研究中都具有十分重要的作用。而《保险精算学》这门课程从利息理论开始，循序渐进地介绍了生命表、精算现值、总保费和准备金评估等精算概念和技术。
《保险精算学》也适合金融学、保险学专业的本科生，为从事保险的定价和保费厘定的统计人员和精算师等提供重要的理论基础。
三、教学目标
1、课程思政教学目标：根据《新时代学校思想政治理论课改革创新实施方案》，引导学生自觉践行社会主义核心价值观，尊重和维护宪法法律权威，识大局、尊法治、修美德，在学习与实践中自觉践行使命担当；培养学生自主学习的能力，增强学生选择适当的统计方法和恰当的现代信息技术、分析工具，解决实际问题的能力；提高大学生的自觉性、坚韧性，提升大学生应对问题与挑战的底气。
2、课程教学总目标：《保险精算学》适合应用统计学、金融学、保险学专业的本科学生。通过该课程的教学，使学生了解保险精算学的基本原理，了解精算师这个职业，了解精算学的理论和方法，掌握寿险精算中保险的定价、保费以及准备金的确定，并能使学生提高自己运用所学知识分析和解决一些简单实际财务问题的能力。透过现代精算学的观点和方法，开阔学生的视野，启迪学生的思维。
3、课程目标与学生能力和素质培养的关系：《保险精算学》能够培养学生运用所学知识分析和解决一些简单实际财务问题的能力，也能开阔学生的视野，启迪学生的思维，增强学生选择适当的统计方法和恰当的现代信息技术、分析工具，解决实际问题的能力。
4、毕业要求—课程目标关系（OBE结果导向）
按照2021培养方案中的毕业要求，考虑本课程与专业毕业要求的支撑关系，制定本课程学习目标如表1所示：
表1 毕业要求-《保险精算学》课程目标关系表
毕业要求及能力实现 | 指标点 | 与课程 关联度 | 课程目标 |
坚持社会主义核心价值观，具有坚定的政治立场，热爱祖国，具有遵纪守法、爱岗敬业、团结协作的品质及良好的社会公德和职业道德，具有一定的人文素养，熟悉本专业领域相关法律、法规及政策，树立科学的世界观，成为社会主义事业的建设者和可靠接班人。 | 1-4 |
L | 1掌握等额确定年金的现值、终值和永续年金、变额年金的现值计算 |
2掌握分期偿还和偿债基金这两种债务偿还方法 | |||
3掌握债券价格的计算 | |||
4掌握生命表基本函数和生存分布 | |||
掌握应用统计学专业基础类和专业类知识，具有国际视野，了解应用统计专业学科发展前沿，并能将所学知识用于解释本专业领域现象；能够应用本学科基本原理、方法对本专业领域问题进行判断、分析和研究，提出相应对策和建议，并形成解决方案。 | 5-8 |
L | 5掌握死亡年末和死亡时赔付的终身寿险、定期寿险、两全保险和变额寿险的精算现值和递推公式 |
6掌握纯生存保险、年付一次和连续终身生存年金、定期生存年金、延期生存年金、延期定期生存年金的精算现值 | |||
7掌握生存年金与寿险的关系 | |||
8掌握变额生存年金的精算现值和递推公式 | |||
能够恰当使用现代信息技术和分析工具，对本专业领域数据信息进行收集和分析处理，完成所从事的专业任务。 | 9 |
M | 9掌握定期寿险、终身寿险、两全保险、延期年金的年缴净保费
|
能够使用书面和口头表达方式与业界同行、社会公众就本专业领域有关现象和问题进行有效沟通与交流，理解并掌握项目管理与经济决策方法，并能在多学科环境中应用。 | 10 |
L | 10掌握传统的保险定价方法：固定比例法、变动比例法和三元素法 |
具有团队协作意识，能够在本学科及多学科团队活动中发挥个人作用，并能与其他团队成员合作共事；具有自主学习和终身学习的意识，有不断学习和适应发展的能力。 | 11 |
L | 11掌握将来法和过去法计算净保费准备金，掌握责任准备金的递推公式 |
注：表中“H（高）、M（中）、L（弱）”表示课程与各项毕业要求的关联度。
四、课程内容及学时分配
本课程内容、建议学时以及知识单元与课程目标支撑关系如表2所示。
表2 《保险精算学》课程内容及学时分配
知识单元 | 知识点 | 讲授学时 | 实验学时 | 上机学时 | 课程 目标 | ||
序号 | 描述 | 序号 | 描述 | ||||
1 | 总论 | 1 | 保险精算学的基本原理 | 1 |
0 |
0 |
|
2 | 精算师职业 | ||||||
2 | 利息理论 | 1 | 利息基本理论 | 8 |
0 |
0 | 1,2,3 |
2 | 年金 | ||||||
3 | 债务偿还 | ||||||
4 | 债务价值 | ||||||
3 | 生命表 | 1 | 生命表基本函数 | 7 |
0 |
0 |
4 |
2 | 生存分布 | ||||||
3 | 非整数年龄存活函数的估计 | ||||||
4 | 生命表的编制 | ||||||
5 | 人寿保险 | 1 | 传统人寿保险产品 | 7 |
0 |
0 |
5 |
2 | 死亡年年末赔付的寿险精算现值 | ||||||
3 | 死亡时赔付的寿险精算现值 | ||||||
4 | 递推公式 | ||||||
6 |
生存年金 | 1 | 生存年金产品 |
9 |
0 |
0 |
6,7,8 |
2 | 纯生存保险 | ||||||
3 | 年付一次生存年金的精算现值 | ||||||
4 | 连续生存年金 | ||||||
5 | 生存年金与寿险的关系 | ||||||
6 | 年付多次生存年金的精算现值 | ||||||
7 | 变额生存年金 | ||||||
8 | 生存年金的递推公式 | ||||||
7 | 保险费 | 1 | 总保费与净保费 | 8 | 0 | 0 | 9,10 |
2 | 均衡净保费 | ||||||
3 | 总保费 | ||||||
8 | 责任准备金 | 1 | 准备金的意义和种类 | 8 |
0 |
0 |
11 |
2 | 均衡净保费责任准备金 | ||||||
3 | 责任准备金的递推公式 | ||||||
4 | 会计年度末责任准备金 | ||||||
5 | 修正的净保费责任准备金 | ||||||
五、教学方法及要求
1.教学方法及要求： 本课程理论与实践并重，采用多媒体教学，课堂讲授结合讨论、案例教学和研究性教学。注重培养学生的自学能力、动手能力与解决实际问题的综合应用能力。本课程的教学，需要课程教师了解课程发展历程，具备一定的学术力，从事与保险精算相关的研究，了解学科的前沿动态。并且需要课程教师掌握现代教育技术的应用，如熟悉一些常用的信息化手段，用多媒体辅助教学，提高教学效果。
2.课程思政教学方法及要求：突出思政引领，将“思政之盐融入教育之汤”。坚持显性教育与隐性教育相统一，充分发掘保险精算学课程及教学方式中蕴含的思政元素，适时将思政元素有机融入课程教学；也可以通过构造思政教学案例等形式，实现知识传授与价值引领相统一，落实立德树人的根本任务。
六、重点与难点
1、重点内容：①死亡年年末赔付的寿险精算现值，死亡时赔付的寿险精算现值，寿险现值的递推公式；
②年付一次生存年金的精算现值，连续生存年金的现值，生存年金与寿险的关系，一般变额、等差递增、等差递减、等比例变额生存年金的精算现值，生存年金的递推公式；
③定期寿险、终身寿险、两全保险、延期年金的年缴净保费；
④传统的保险定价方法，将来法和过去法计算净保费准备金。
2、难点内容：①债券的帐面价值，生命表的编制，
②固定比例法、混合比例法、三元素法联合使用计算总保费；
③过去法计算净保费准备金，会计年度末责任准备金，净保费责任准备金的修正。
七、学习要求
要求学生理论课上认真听讲，按任课教师的要求完成教材每章节后习题。内容包括：
1、利息理论中的常见计算；
2、生命表基本函数的的关系和计算；
3、寿险和生存年金的精算现值计算；
4、寿险年缴净保费和总保费的计算；
5、净保费责任准备金的计算。
对一些有代表性的习题在习题课上作为案例分组讨论，比如多种方法联合使用确定总保费、责任准备金的修正等相关习题。
在规定的时间内完成期末开卷考试，具体要求见下一条。
八、考核内容及考核方式
1.考核内容及评价依据
本课程考核内容、建议评价依据以及与课程目标对应关系如表3所示。
表3 《保险精算学》课程目标-考核方式关系表
课程目标 | 考核内容 | 评价依据 |
1 | 等额确定年金的现值、终值和永续年金、变额年金的现值计算 | 平时表现、课堂提问、课堂讨论 |
4 | 生命表基本函数和生存分布 | 平时表现、课堂提问、课堂讨论 |
5 | 死亡年末和死亡时赔付的终身寿险、定期寿险、两全保险和变额寿险的精算现值和递推公式 | 平时表现、课堂提问、课堂讨论、期末考试 |
6 | 纯生存保险、年付一次和连续终身生存年金、定期生存年金、延期生存年金、延期定期生存年金的精算现值 | 平时表现、课堂提问、课堂讨论、期末考试 |
7 | 生存年金与寿险的关系 | 平时表现、课堂提问、课堂讨论期末考试 |
8 | 8变额生存年金的精算现值和递推公式 | 平时表现、课堂提问、课堂讨论、期末考试 |
9 | 定期寿险、终身寿险、两全保险、延期年金的年缴净保费 | 平时表现、课堂提问、课堂讨论、期末考试 |
10 | 传统的保险定价方法：固定比例法、变动比例法和三元素法 | 平时表现、课堂提问、课堂讨论、期末考试 |
11 | 将来法和过去法计算净保费准备金，掌握责任准备金的递推公式 | 平时表现、课堂提问、课堂讨论、期末考试 |
2、成绩评定
（1）成绩评定标准：
（a）知识考核：占总成绩的60%，主要采用期末书面考核的方式评定。期末考核采用规定时间内开卷考试。
（b）能力考核：占总成绩的30%，根据作业、质疑、课堂讨论等能力、素质评定。
（c）出勤考核：占总成绩的10%，主要考核到课情况以及课堂表现。
（2）课程目标与评分标准之间的对应关系
表4 《保险精算学》课程目标-成绩评定标准关系表
课程目标 | 成绩评定标准 | |
1-11 | 到课情况、课堂表现 | 占总成绩的10% |
1-11 | 作业、课堂提问、课堂讨论、随堂小测试 | 占总成绩的30% |
4-11 | 期末考核，满分100分，开卷考试 | 占总成绩的60% |
九、课程资源平台
(1)http://pt.csust.edu.cn/meol/jpk/course/blended_module/index.jsp?courseId=33892###
(2)http://www.crup.com.cn/jingji
十、教材、主要参考书
1.推荐教材：
[1] 《保险精算原理与实务》（第四版），王晓军，孟生旺，中国人民大学出版社，2018年版
2.主要参考书：
[1] 《寿险精算学》，王燕，中国人民大学出版社，2014年版
[2]《保险精算基础》，姜加强，电子工业出版社，2012年版
[3]《保险精算》，李秀芳，中国人民大学出版社，2008年版
大纲执笔人：胡杨利 课程负责人：胡杨利 大纲审核人：仝青山